六种获得避税退休收入的方法
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退休金免税小贴士：六种获得避税收入的方法
许多人制定退休计划时往往忽略了“课税与否”的关键因素。如果不谨慎处理，可能会导致退休金被征税。因此，选择节税的投资和退休账户至关重要。以下六种免税退休收入可供参考：
1. 罗斯账户提款 (Roth, Withdrawal): IRA 和 401(k) 计划都提供罗斯账户选项。存入资金需缴纳税金，但满59岁半时提款即可免税。收入超过一定限额（单身人士14400美元、联合申报21400美元）便无法存入罗斯账户，但可以随时将传统账户转换为罗斯账户。需要注意的是，转换时相当于提款，需要缴纳税金。建议尽早将资金放入罗斯账户，避免在收入高峰期这样做，以免提高税额。
2. 继承: 许多人在人生某个阶段获得遗产，可用于补充退休储蓄，而且免税。即使涉及遗产税，受益人也没有责任支付。
3. 市政债券收益 (Municipal Bond Income): 市政债券由州、市和各地方政府发行，用于资助学校、道路等公益项目。持有市政债券的利息享受联邦税收减免，投资者通常还可免缴州税。不仅免税，而且收益稳定。
4. 健康储蓄账户 (HSA) 提款: 健康储蓄账户结合传统和罗斯 IRA 帐户优点，存入资金和投资收益都免税；只要用于合格医疗用途的提款也免税，否则将课征20%的高额罚款。然而，一旦年满65岁，即可自由提款，无需支付罚款。
5. 社安金: 如果退休后收入仅为社安金，则免税；但如果另有收入且超过一定金额，部分或全部社安金将需纳税。2022年度，个人综合收入（combine income）介于2万5000美元至3万4000美元之间或联合申报者收入介于3万2000美元至4万4000美元之间，须课税的社安金可能占50%；个人收入超过3万4000美元或联合申报者收入更高，课税比例高达85%。根据社安局定义，“综合收入”是调整后总收入加上非应税利息，再加上一半社安金的总额。
6. 寿险收益 (Life Insurance Proceeds): 寿险给付通常高达数十万美元，大大影响退休储蓄。如同遗产，获取寿险收益是免税的，至少一次取款是如此。